1. 酒店財務(wù)部門(mén)職責

1、負責公司稅務(wù)事項辦理，包括但不限于稅務(wù)登記及變更和注銷(xiāo)、一般納稅人辦理、簽定三方協(xié)議、辦理ca證書(shū)、開(kāi)票機及開(kāi)票軟件購置安裝、增值稅發(fā)票及其他發(fā)票的開(kāi)具，其他稅務(wù)事項辦理;

2、銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更及注銷(xiāo)，三方協(xié)議簽約，銀行收付款項核對，回單領(lǐng)取，公司電費款項，其他銀行事項;

3、與總部溝通，取得辦理稅務(wù)和銀行事務(wù)需要的各種資料，解答其他部門(mén)人員對財務(wù)問(wèn)題的咨詢(xún)，與開(kāi)發(fā)人員溝通，辦理新項目的收益率測算;

4、其他涉及稅務(wù)、銀行等方面事項的辦理;

2. 酒店財務(wù)部門(mén)職責有哪些

財務(wù)部人員配置及崗位職責、要求 一、會(huì )計1名 崗位職責: 1、負責聯(lián)盟月度、季度和年度的財務(wù)營(yíng)運分析工作;負責與各部門(mén)進(jìn)行關(guān)于運營(yíng)及預算的交流與溝通;負責聯(lián)盟固定資產(chǎn)的財務(wù)管理。 2、結合聯(lián)盟業(yè)務(wù)狀況,及市場(chǎng)

店的財務(wù)政策和財務(wù)管理的實(shí)施。 2.負責組織全酒店的財務(wù)預算管理和經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核會(huì )計、統計報表，組織編制財務(wù)預算和決算。 3.負責組織財會(huì )人員做好會(huì )計核算，

3. 酒店財務(wù)主管職責

大堂經(jīng)理崗位職責

1．代表酒店迎送V．I．P．客人，處理主要事件及記錄特別貴賓、值得注意客人的有關(guān)事項；

2．迎接及帶領(lǐng)V．1．P．客人到指定的房間，并介紹房間設施。和酒店情況；

3．做V．1．P．客人離店記錄，落實(shí)貴賓接待的每一細節；

4．決定是否受理客人支票及處理關(guān)于客人結賬時(shí)的問(wèn)題及其他詢(xún)問(wèn)，并根據酒店有關(guān)規定和授權處理；“

5．記錄和處理?yè)Q鎖、換鑰匙的工作；

6．處理客房部報房表上與接待處有誤差之房間，并親自鎖定房間；

7．處理客人投訴，針對客人心理正確解決問(wèn)題；

8．了解當天及以后房間狀態(tài)走勢，盡量參與接待處工作；

9．巡查酒店內外部以保證各項功能運行正常，及時(shí)排除可防范的弊端；

10．與客人談話(huà)時(shí)可適當介紹酒店設施；．

11．與保安部及接待處緊密聯(lián)系，取得資料作出“意外”、“病客”報告；

12．與保安人員及工程部人員一起檢視發(fā)出警報的房間；

13．與財務(wù)部人員配合，追收仍在酒店住宿客人拖欠的賬款；

14．發(fā)生緊急事件時(shí)，必須作正確的指示；

15．遇危險事故而沒(méi)有領(lǐng)導可請示時(shí)，應果斷作出決定，視情況需要疏散客人；

16．為生病或發(fā)生意外事故的客人安排送護或送院事宜；

17．負責貴重物品遺失和被尋獲的處理工作；

18．金色大堂范圍內需維修項目，并督促有關(guān)部門(mén)及時(shí)維修；

19．做好本組范圍內的防火防盜工作；

20．向領(lǐng)導反映有關(guān)員工的表現和客人意見(jiàn)；

21．每天堅持在值班記錄本上記錄當天發(fā)生的事件及投訴處理情況，并向前廳部經(jīng)理匯報；

22．做好領(lǐng)導指派的其它工作。 前臺主管崗位職責 1．協(xié)助前臺部經(jīng)理做好日常接待工作，主持前臺班次全面工作，創(chuàng )造良好的工作氛圍； 2．參加主管例會(huì )，及時(shí)了解員工的思想動(dòng)態(tài)并報部門(mén)經(jīng)理，檢查督導本部門(mén)員工的儀表儀容、組織紀律、禮貌用語(yǔ)及工作效率； 3．負責編制員工工作表，合理安排屬下的工作，管理、調配本部門(mén)使用的各項消耗品，嚴格控制成本，及時(shí)傳達上級的指示； 4．掌握預訂情況和當天客情，根據當天到達及離店房客名單，最大限度地銷(xiāo)售即時(shí)客房； 5．檢查負責本部門(mén)的安全、消防工作，負責安排重點(diǎn)賓客的接待工作和重要留言的落實(shí)、檢查； 6．督導迎送服務(wù)，貫徹執行服務(wù)程序，督導問(wèn)訊應接服務(wù)的進(jìn)行，滿(mǎn)足客人合理的要求； 7．參與前廳接待工作，有效地解決客人投訴和本部門(mén)的有關(guān)問(wèn)題，搞好與有關(guān)部門(mén)的協(xié)調及聯(lián)系； 8．制定并組織實(shí)施培訓計劃，正確地評估下屬工作，做好工作日記； 9．負責對部屬員工的考核工作； 10．與大堂副經(jīng)理和收銀處保持密切的關(guān)系。

4. 酒店財務(wù)的職責

審核報銷(xiāo)原始單據，編制會(huì )計分錄，登錄賬本，會(huì )計科目匯總表。

登錄總賬，核對賬目，編制試算平衡表，然后編制會(huì )計報表。

延展：

財務(wù)會(huì )計崗位職責：

掌握會(huì )計制度和有關(guān)法規、費用開(kāi)支范圍和標準，分清資金渠道，專(zhuān)款專(zhuān)用。

按規定編制部門(mén)預算，合理使用資源，做好財務(wù)分析和考核。

按照會(huì )計制度，填制轉帳憑證，做好記帳、算帳、結帳、報帳工作。

做到憑證合法、手續完備、帳目健全、數字準確、定期對帳(包括核對現金實(shí)有數)、經(jīng)常分析。

并及時(shí)記帳，按時(shí)結帳，如期報帳，同時(shí)做好工資核算工作。

嚴格票據管理，保管空白收據和部分印章(印鑒中私章一枚)。

收據領(lǐng)用要登記，收回要銷(xiāo)號。

保管好所有財務(wù)憑證，及時(shí)整理、裝訂歸檔，定期編制各種會(huì )計報表、統計資料，年終提交決算報告等。

遵守和維護財經(jīng)紀律，執行財務(wù)制度，實(shí)行會(huì )計監督，負責會(huì )計稽核。

對違反財務(wù)制度的收支不予辦理，并積極做好維護財經(jīng)紀律的宣傳工作。

成立財政支付中心后，在網(wǎng)上按時(shí)編制月度用款計劃并上報中心。

及時(shí)核對中心下達的可用用款額度，同時(shí)關(guān)注額度的使用情況。

在國庫集中支付軟件系統中對“支付申請”進(jìn)行審核并發(fā)送給中心。

會(huì )計調離本崗位時(shí)，要將會(huì )計憑證、帳簿、報表及會(huì )計檔案資料、預算資料、印章、票據、有關(guān)文件、債權債務(wù)和未了事項。

向接辦人移交清楚，并編制移交清冊，辦妥交接手續。

財務(wù)會(huì )計的工作流程：

根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。

根據記賬憑證登記明細分類(lèi)賬。

根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表

根據科目匯總表登記總賬。

期末，根據總賬和明細分類(lèi)賬編制資產(chǎn)負債表和利潤表。

如果企業(yè)的規模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設置明細分類(lèi)賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。

實(shí)際會(huì )計實(shí)務(wù)要求會(huì )計人員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細分類(lèi)賬中。

而總賬中的數額是直接將科目匯總表的數額抄過(guò)去。

企業(yè)可以根據業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個(gè)月編制一次科目匯總表。

如果業(yè)務(wù)相當大。也可以一天一編的。

5. 酒店財務(wù)部門(mén)崗位職責

順從及遵守酒店的規章制度，保證所有財務(wù)活動(dòng)的合規性； 制定將來(lái)月份及本年度剩余月份的業(yè)務(wù)分析預測；對比預算，編制月度實(shí)際業(yè)務(wù)情況報告，分析結果并向管理層建議實(shí)現預算的具體措施；作為*新的管理工具，向運營(yíng)部門(mén)分發(fā)財務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)營(yíng)預測信息報告；確保所有 內發(fā)生的收入均被按時(shí)地準確地記錄，恰當地評價(jià)，正確地分類(lèi)。

制作每日收入報表并使所有收入與現金存款和每天應收帳款的運轉情況相一致。

通過(guò)每日收入對帳表平衡處理過(guò)程，核對并使收入一致。

確保所有的折扣和各項雜費都有詳細記錄費用的票據文件。

確保遵守和加強公司信用管理程序。

審核所有從餐廳、前臺等終端轉到后臺的應收帳是否正確且附有相應的支持文件。

確保充分控制包含有優(yōu)惠券、證書(shū)和優(yōu)惠購物券的活動(dòng)，適當的安全措施。

依照公司政策和程序保持適當的信貸和內部控制程序。

協(xié)助總經(jīng)理創(chuàng )建和制作各類(lèi)重要的報告

6. 酒店財務(wù)部門(mén)職責內容

酒店財務(wù)核算

結賬?？腿藖?lái)前臺付款結賬，分為住客結賬（根據通知來(lái)支付前期帳項或支付續住的押金）和離店結賬（對前臺收銀來(lái)說(shuō)，就是將客人的相關(guān)帳戶(hù)結平并終結該帳戶(hù)同時(shí)在電腦中做退房操作）。結賬后，客人帳戶(hù)的余額欄應為零，即客人消費的總數與貸項欄結算的總數相抵為零。如果不為零，出現正數的欠結額，其差額表示客人尚未結清的帳項或有待進(jìn)一步結轉的帳項；反之亦然。

交款編表。收銀員當班工作結束前必須進(jìn)行交款編表的工作，具體來(lái)說(shuō)包括：

a清點(diǎn)現金，即清點(diǎn)當班所收的現款（現金、信用卡、支票等），填到交款表里，交款表/單一式兩聯(lián)，現金上交總出納簽收后退還交款人一聯(lián)備查。采用交款表交款屬于直接交款方式，即由收銀員將現金直接上交總出納。因為其有時(shí)間上的局限性，許多酒店不采用這種方式交款，而是采用把款項投入指定的保險箱方式，該方式簡(jiǎn)稱(chēng)“信封交款”，即設置象郵筒一樣有投入口的保險箱，以便收銀員在把款項裝進(jìn)信封密封后隨時(shí)投入保險箱。該保險箱只能投入，不能隨便取出，開(kāi)啟保險箱須兩把鑰匙同時(shí)插入才能打開(kāi)，即由出納和見(jiàn)證人打開(kāi)保險箱見(jiàn)證信封數目和清點(diǎn)信封內錢(qián)款。（這樣的敘述是為了是大家對信封交款程序能有個(gè)全面的了解。實(shí)際上在這一步驟里，收銀員所做的只是把現金清點(diǎn)好，把數額填入交款信封/交款袋，投入保險箱）。

b整理帳單，具體來(lái)說(shuō)是把已離店結賬的賬單按照現金結算收入、現金結算支出、支票結算、信用卡結算、掛帳結算等進(jìn)行分類(lèi)匯總整理；把入住客人的保證金付款單據、預訂房間的訂房金單據等進(jìn)行分類(lèi)整理；每一類(lèi)單據整理好后，應計算出一個(gè)合計金額，把合計金額的紙帶或便條附在每一類(lèi)單據上面，與所屬的單據捆扎在一起，以便核對。

c編制收銀報告，收銀員平時(shí)在入數、結賬操作時(shí)，已按照各自的代碼將收銀情況輸入到前臺電腦里，所以編制收銀報告的工作就比較簡(jiǎn)單了。此時(shí)，收銀員只需輸入自己代碼，電腦即可自動(dòng)打印出屬于該收銀員的收銀報告。收銀報告包括一份明細表(ACC04)、一份匯總表(ACC03)和一份結賬帳戶(hù)明細表(NIT5)。

d核對帳單與收銀報告，把整理好的帳單與收銀報告的有關(guān)項目核對，具體地說(shuō)，即將出租車(chē)帳單、房間小酒吧帳單、日租及服務(wù)費帳單、扣減單、現金支出單、現金結算、信用卡結算、轉賬、支票等單據分別與匯總表上各項目逐一核對。如發(fā)現不符，則將不符的項目與收銀明細表中相關(guān)項目核對，找出不符的原因，以便進(jìn)行更正。核對離店結賬帳單與結賬帳戶(hù)明細表是否一致，如有不符，找出原因更正。

e核對現金與收銀報告，收銀報告中的“現金（收進(jìn)）”項目減去“現金支出”項目，其差額就是“現金應交額”（如果前臺收銀采用“備用金制”押金上交，則現金應交額還應加上“押金”數）。收銀員在核對時(shí)，應把手中的現金加起來(lái)將其合計數與上述“現金應交額”核對，如有不符應即刻查找原因。

f送交款項、帳單、收銀報告。完成上述的帳帳核對、帳表核對、表單核對、帳實(shí)核對后，將款項、帳單和收銀報告（具體包括哪些報表，由酒店根據管理要求指定）交到指定的位置或人員。

6 稽核，是對上述帳單資料的查對，對上述程序的檢查和控制。酒店的收入稽核一般分為夜間稽核和日間稽核。由于稽核工作在酒店收入控制中占有非常重要的地位，所以下面專(zhuān)門(mén)講述。

收入的夜間稽核

1 什么是夜間稽核

夜間稽核（Night Auditor）指在夜間進(jìn)行的核數工作或者從事夜間核數工作的人員。

酒店工作緊張、忙碌。收銀員既要制作帳單，又要收款、退款。在這一系列工作中難免出錯，加之員工的思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平參差不齊，也容易發(fā)生一些錯弊問(wèn)題。如果不進(jìn)行稽核，則難以有效控制酒店收入。再者，由于客人入住、退房絕大多數集中在白天和傍晚，這段時(shí)間內各項收入總是處在不斷的變動(dòng)之中。如果此時(shí)進(jìn)行稽核，勢必給稽核工作增加了難度。而到了深夜，入住、退房的客人一般較少，酒店的各種營(yíng)業(yè)活動(dòng)諸如餐廳、酒吧、舞廳等，也相繼關(guān)閉，這時(shí)全天的營(yíng)業(yè)收入基本上已能確定下來(lái)。因此，夜間是收入稽核工作的最好的時(shí)間。

2 夜間稽核的工作目標

夜間稽核的工作對象是各收銀點(diǎn)的收銀員以及各營(yíng)業(yè)部門(mén)交來(lái)的單據、報表等資料。其工作目標是通過(guò)對這些單據、報表深入細致的查對，糾正錯弊、追查責任，以保證當天酒店收益的真實(shí)、正確、合理和合法。這就要求夜間稽核人員必須具有發(fā)現錯弊、查找根源的豐富經(jīng)驗，審核單據、計算匯總的基本技能以及兢兢業(yè)業(yè)、一絲不茍的工作態(tài)度。另外，如果夜間稽核人員有著(zhù)比較扎實(shí)的會(huì )計知識和技能，對圓滿(mǎn)完成夜間稽核的工作是十分有益的。

3 夜間稽核的工作步驟和內容

夜間稽核人員一般在夜里11點(diǎn)左右上班，次日早上7-8點(diǎn)下班，且必須在次日日班人員

上班之前完成前一天全部收益的稽核工作。

夜間稽核主要分為兩部分：客房收入稽核和餐飲營(yíng)業(yè)收入稽核。這里我們只講述客房收入的夜間稽核。

具體來(lái)說(shuō)，其工作步驟和內容如下：

a 接管前臺收銀工作。深夜仍可能會(huì )有個(gè)別客人入住和遷出，這就需要夜核人員接替前臺的收銀工作。一些規模小的酒店，總服務(wù)臺或接待臺的工作，甚至夜間經(jīng)理的職責都由夜核接管。

b 檢查前臺收銀工作。如有錯誤按規定調整。

c 核對客房出租單據、核對房間和房?jì)r(jià)。 當日開(kāi)房報表(Rec16)、換防調價(jià)報表(Rec18)。

d房租過(guò)賬。過(guò)帳后應打印過(guò)租報表(Nit08)并檢查是否過(guò)租正確，如有錯誤按規定調整。

e對當天客房收益進(jìn)行試算，并終結當天收益。試算表的結構舉例如下：

(一) 試算的計算公式---

今日住客欠賬總額

—今日住客結清總額

= 今日住客欠賬凈額

+ 截止昨日住客累積欠賬額

= 截止今日住客累積欠賬額

7. 酒店財務(wù)部主要職責

酒店話(huà)務(wù)員的具體工作職責：

1、接聽(tīng)電話(huà)，堅守工作崗位禮貌、熱情、準確、迅速地轉接每一個(gè)電話(huà)，把進(jìn)店電話(huà)接轉到客房和相關(guān)部門(mén)，不出錯；

2、記錄所有叫醒服務(wù)的要求，認真、仔細、準確地為客人提供叫醒服務(wù)和留言服務(wù)；

3、熟悉國際、國內各大城市和地區的電話(huà)編碼熟記本市急修、急救、火警及涉外單位常用電話(huà)號碼等問(wèn)訊資料滿(mǎn)足客人查詢(xún)；

4、掌握酒店各級領(lǐng)導的姓名熟悉酒店各部門(mén)和服務(wù)設施的電話(huà)號碼隨時(shí)提供各種查詢(xún)服務(wù)；

5、負責溝通與酒店各部門(mén)的聯(lián)系廣泛征求和聽(tīng)取客人及部門(mén)的意見(jiàn)及時(shí)研究和解決工作中的問(wèn)題不斷改進(jìn)工作；

6、做好值班記錄遵守交接班制度。

8. 酒店財務(wù)部門(mén)職責是什么

酒店會(huì )計財務(wù)帳務(wù)處理

1、每日營(yíng)業(yè)收入傳票的編制

編制收入傳票的依據是每日銷(xiāo)售總結報告表和試算平衡表收入憑證的編制方法是：

借：應收帳款——客帳

應收帳款——街帳——明細

應收帳款——團隊

銀行存款

貸：營(yíng)業(yè)收入

應付帳—電話(huà)費

2、街帳、客帳分配表統計

街帳、客帳包含外單位宴會(huì )掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應回而未回帳單等內容，收入核數員每天要填寫(xiě)街帳、客帳統計表，進(jìn)行分配。及時(shí)準備將費用記錄到每一帳戶(hù)中。作到日清月結，為月末填寫(xiě)街帳、客帳匯總表做準備。

3、客人清算應收款后帳務(wù)處理

客人接到賓館催款通知后，規定在30天之內向賓館結算應收帳款。當客人付款時(shí)，賓館應開(kāi)正式收據呈交客人，作為結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進(jìn)行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內容，并填寫(xiě)在每日現金收入記錄表中。

4、超60天應收款掛帳催款

根據月結應收款對帳單記錄及帳項，分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛帳客戶(hù)，進(jìn)行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項具體內容，并將情況向財務(wù)經(jīng)理匯報。由財務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對客人提出的問(wèn)題要及時(shí)給予答復，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應收帳款排除障礙。

5、負責將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統。

成本及應付款組是用好資金、管好資金的重要機關(guān)。加強資金的管理與監督，是成本核算員的重要職責之一，每一名核算員要了解并掌握資金的來(lái)龍去脈，控制成本費用開(kāi)支標準，使資金得以正常周轉及運用。其工作的主要內容有：

（一）支票領(lǐng)用及結帳

采購員根據當天所采購的具體內容，由采購部主管批準后，將購貨發(fā)票、及驗貨單送往財務(wù)部辦理結帳手續。結帳時(shí)，成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素：A.發(fā)票簽發(fā)日期；B.購貨品名；C.購貨數量及單價(jià)；D.大小金額是否一致；E.持票單位公章。檢查驗貨憑證與發(fā)票金額是否一致，經(jīng)辦人、驗貨人、收貨人簽字是否齊全，并注銷(xiāo)采購單。經(jīng)審核無(wú)誤后，將金額及購貨內容填寫(xiě)在支票領(lǐng)取登記簿上，即可轉入每日銀行支出統計。

（二）每日銀行支出數統計

支出出納員要將每天各銀行支出金額提供給收入出納編制銀行日報表。在統計前，首先按支票號碼順序及轉帳承付單發(fā)生時(shí)間，填寫(xiě)支出登記簿，注明銀行支出日期，付款單位名稱(chēng)，付款金額及購貨內容。按結帳程序復核無(wú)誤后，即可編制各銀行支出表。統計表一式兩聯(lián)，一聯(lián)交收入出納作為編制銀行日報表的依據，另一聯(lián)作為復核及備查之用。統計表內各銀行支出額，要與每天填寫(xiě)支出登記簿金額一致。

（三）、支出憑證編制程序

支出憑證按照權責發(fā)生制的會(huì )計核算原則，及會(huì )計科目使用說(shuō)明，準確無(wú)誤地反映在帳戶(hù)中，支出憑證編制程序為：

1、填寫(xiě)付款單位名稱(chēng)；

2、填寫(xiě)付款日期；

3、填寫(xiě)經(jīng)濟業(yè)務(wù)內容摘要；

4、填寫(xiě)會(huì )計科目及帳號；

5、填寫(xiě)經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生額。

①現金每項現金分人民幣和外匯兩類(lèi)。核算酒店庫存現金，找數備用金和零用金備用金。設置“現金日記賬”，根據收付憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序，逐日登記。

②銀行存款。核算酒店存入銀行的各種存款?！案鶕嗣駧?、外幣（主要折為美元）等不同貨幣存入不同銀行，分別設置“銀行存款日記賬”，根據收、付憑證日逐筆登記，結出余數。采用人民幣為記賬單位，對美元或其他外幣存款，在登記外幣金額的同時(shí)，按當日銀行匯率折合人民幣登記。

③應收賬款。核算酒店商業(yè)大樓、公寓住宅大樓、餐館、商場(chǎng)及其附屬項目的營(yíng)業(yè)收入中對方的欠款。

分旅行社、公司、單位、客賬、信用卡、租戶(hù)、街賬等不同類(lèi)項，按團體或個(gè)人設分戶(hù)賬。設立專(zhuān)人負責催收賬款，對不能收回的賬款必須查明原因追究責任，并取得有關(guān)證明。報財務(wù)總監和總經(jīng)理批準，轉為壞賬損失。

④其他應收款。核算應收賬款不包括的其他應收款，包括按金，應付保險賠償等。按不同貨幣和債務(wù)人每月編制明細表進(jìn)行核算。

⑤待攤費用核算已經(jīng)發(fā)生，但應由本期和以后時(shí)期分別負擔的各項費用，如持攤保險費等。對支付金額較少，不超過(guò)人民幣多少（由酒店定）以下的費用，不入本科目。每項待攤費用一般在12個(gè)月內分攤完畢

⑥存貨:核算餐廳制作食品用的原材料、油味料、半成品、煙、酒、飲品等庫存商品和存入倉庫暫未領(lǐng)用的物料、用品及為包裝銷(xiāo)售食品而儲備的各種包裝容器各咎存貨按不同類(lèi)別倉庫設專(zhuān)人管理，按品名設明細賬登記，定期盤(pán)點(diǎn)。

⑦其他流動(dòng)資產(chǎn)及按金融資產(chǎn)。不屬于以上六個(gè)科目的流動(dòng)資產(chǎn)屬于本科目核算。根據不同類(lèi)型或項目，每月編制明細表進(jìn)行核算。

⑧固定資產(chǎn)。核算所有固定資產(chǎn)的原價(jià)。所謂固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，或單價(jià)在人民幣多少（由酒店定）以上的房屋、建筑物、機器設備、運輸設備和其他設備。第一批購入的營(yíng)業(yè)性設備，如布草、瓷器玻璃器皿、金銀器等，雖在人民幣多少（由酒店定）以下，也屬于固定資產(chǎn)。

⑨累計折舊核算固定資產(chǎn)的提取固定資產(chǎn)折舊額標準，按項目提取折舊額，并設置登記卡登記。根據合作經(jīng)營(yíng)合同的精神，每月提取的折舊額，優(yōu)先用于歸還資本。

⑩開(kāi)辦費（指新建酒店）核算為籌辦企業(yè)而支付的費用。本科目在開(kāi)業(yè)后多少個(gè)月攤銷(xiāo)由酒店定。每月分攤所得資金優(yōu)先用于歸還投資者。

11.其他遞延費用核算一次支付金額較大、收效時(shí)間較長(cháng)、不應作本期全部負擔的費用，如設備保養費、廣告費、在未還清本息前的固定資產(chǎn)更新等每項金額通常需要超過(guò)人民幣10萬(wàn)元以上或由酒店定。按項目根據收效時(shí)間按期轉入費用

（2）負債類(lèi)

①應付賬款。對往來(lái)款項較大及往來(lái)次數頻密的單位，按不同貨幣和單位戶(hù)名分別設立明細賬。

②應付工資。核算本期應付給員工的各種工資，包括固定工資、浮動(dòng)工資、獎金和補貼等按應付工資的明細賬核算。

③應付稅金核算應付的各種稅金，如工商統一稅、所得稅、牌照稅等。

按稅金種類(lèi)設明細賬登記。

④其他應付賬及稅金核算應付賬款、應付稅金以外的其他各項應付款，包括應付手續費、應付賠償費、存入保證金、各種暫收預收款等。按不同類(lèi)別，不同貨幣和債權人每月編制明細表進(jìn)行核算

⑤預提費用。核算預提計入成本、費用而實(shí)際尚未支付的一宗一次支付人民幣多少錢(qián)范圍內的各項支出。超過(guò)范圍須經(jīng)職權單位或人員批準。按費用性質(zhì)設明細賬。

⑥社會(huì )勞動(dòng)保險基金。核算按規定提取的社會(huì )勞動(dòng)保險基金。此科目要專(zhuān)款專(zhuān)用。

⑦待還投資。此科目為貸款科目，為核算本年應歸還的投資數，其金額應匯而尚未匯出之數

（3）資本類(lèi)。核算資本總額。按投資者戶(hù)名設明細賬。②歸還資本本科目為借方科目，以每年未分配利潤加固定資產(chǎn)折舊及推銷(xiāo)開(kāi)辦費之同數量資金，撥作歸還資本之用，累積金額即為歸還總數。中國會(huì )計社區,會(huì )計,注冊會(huì )計師,會(huì )計論壇,會(huì )計社區,③本年利潤。核算本年內實(shí)現的利潤（或虧損）總額。

年度結算時(shí)將營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、費用、匯兌損益和營(yíng)業(yè)外收支等各科目的余額分別轉入本科目，在本科目?jì)瘸霰灸陮?shí)現的利潤（或虧損）、最后將余額轉入“未分配利潤”.④分配利潤核算酒店利潤的分配和歷年利潤分配后的結存金

（4）損益類(lèi)

①營(yíng)業(yè)收入核算酒店經(jīng)營(yíng)范圍內的各項業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)收入分為：

酒店收入：客房、餐飲、出租汽車(chē)、洗衣、舞廳、游戲機、音樂(lè )茶座、電話(huà)、電傳、健身房、桑拿浴室、桌球、網(wǎng)球、保齡球、音樂(lè )廳、美容中心。

住宅大樓收入：出租高級公寓租金及大樓其他收入。商業(yè)大樓收入：出租寫(xiě)字樓及大樓其他收入。

商場(chǎng)收入：自營(yíng)商場(chǎng)收入、出租商場(chǎng)租金及商場(chǎng)其他收入。其他收入：不屬于上列收入的劃為其他收入。②營(yíng)業(yè)稅金根據各項營(yíng)業(yè)收入的不同稅率，核算本期應負擔的工商統一稅、土地使用費及其他費用和稅金。

根據各項營(yíng)業(yè)稅分別列賬登記

③營(yíng)業(yè)部門(mén)直接成本。核算營(yíng)業(yè)過(guò)程中支付的直接成本支出。

④營(yíng)業(yè)部門(mén)直接費用。核算能夠劃分各部門(mén)發(fā)生的各項費用根據營(yíng)業(yè)收入的各部門(mén)劃分作為本科目的子目和細目。

各部門(mén)直接費用中除“薪金及有關(guān)費用”子目外，其余子目根據各部門(mén)或各項業(yè)務(wù)的不同性質(zhì)及需要分別命名。

⑤非營(yíng)業(yè)部門(mén)費用薪金及有關(guān)費用：凡所有屬于行政及一般部門(mén)，如市場(chǎng)推廣（公共關(guān)系“銷(xiāo)售”）部，物業(yè)操作及保養部的薪金及有關(guān)費用劃歸此項目。其他間接費用：如行政及一般費用、市場(chǎng)推廣費、物業(yè)操作及保養費、能源供應費。上述四類(lèi)費用的子目將根據不同性質(zhì)及需要分別命名

⑥營(yíng)業(yè)外收支。匯兌損益：核算因匯率差異而發(fā)生的匯兌損益、并以實(shí)現數為。記賬匯率的變動(dòng)，有關(guān)外幣各賬戶(hù)的賬面余額均不作調整。

保險費、借款利息：房屋和內部保險的各種費用及正常經(jīng)營(yíng)所需的利息的支出（可用銀行存款利息收入沖減本科目）。

售賣(mài)資產(chǎn)損益：核算提前報廢或出售的單價(jià)在人民幣多少錢(qián)（由酒店定）以上固定資產(chǎn)的變價(jià)凈收入與該項固定資產(chǎn)凈值的差額

⑦推銷(xiāo)開(kāi)辦費

核算籌備開(kāi)業(yè)而發(fā)生的開(kāi)辦費按月分攤。

酒店經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中提出的攤銷(xiāo)開(kāi)辦費資金用于歸還投資資本。

⑧固定資產(chǎn)折舊核算固定資產(chǎn)按月提取的折舊費。提取的折舊資金通常用于歸還投資資本

⑨投資利息%

根據投資總額按期核算應付利息。提取利息金額用于歸還資本的利息。

根據自己實(shí)際工作相應調整！

9. 酒店財務(wù)部的工作職責和工作內容

行政辦公室是酒店的行政管理機構，其職責可概括為“三服務(wù)”和“四作用”，即為酒店高級管理層服務(wù)、為各部門(mén)服務(wù)、為員工服務(wù);起到上傳下達、聯(lián)系協(xié)調、溝通信息、參謀咨詢(xún)的作用。 行政辦公室主要負責酒店與地方政府、新聞機構的聯(lián)絡(luò );文件的領(lǐng)取、登記、送酒店高級管理層傳閱、發(fā)送;政務(wù)的協(xié)調、督辦;酒店公章和介紹信的使用與管理;店報的編輯、出版、內部發(fā)行;為客人和員工提供醫療服務(wù);酒店的計劃生育管理;員工美發(fā)室的管理。 行政辦公室由辦公室、店報編輯部、醫療中心組成。 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導下，以擴大客源、增加酒店收益、保持五星級酒店形象為中心開(kāi)展營(yíng)銷(xiāo)工作;市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部同時(shí)還是酒店對外推銷(xiāo)和宣傳的窗口，是外聯(lián)和廣告宣傳的中樞部門(mén)。它負責分析酒店客源市場(chǎng)，收集相關(guān)信息;設計、美化酒店標志及廣告策劃;代表酒店與租憑經(jīng)營(yíng)單位及長(cháng)住商社簽訂合同;負責酒店所有客房的預訂、統計工作。 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部設有辦公室、施行社市場(chǎng)、日韓市場(chǎng)、歐美市場(chǎng)、政企市場(chǎng)、廣告策劃、市場(chǎng)分析以及預訂部。人力資源部 人力資源部是酒店經(jīng)營(yíng)管理體系中重要的職能部門(mén)。它根據酒店的經(jīng)營(yíng)目標合理組織勞動(dòng)力，能過(guò)招聘、錄用、培訓、選拔、調整、考核、巡視督導、獎懲、工資福利、勞動(dòng)保險、勞動(dòng)爭議處理等管理活動(dòng)，謀求人與事的科學(xué)結合和人與人之間的緊密配合，達到提高員工整體素質(zhì)，改變和有效調整員工隊伍結構，充分調動(dòng)員工的積極性、創(chuàng )造性、最大限度地提高員工的工作效率的目的。 下設人事部、培訓部、質(zhì)量管理部 財務(wù)部 財務(wù)部擔負著(zhù)酒店聚財理財的重要職責，是整個(gè)酒店經(jīng)營(yíng)管理工作的信息中樞，是反應酒店經(jīng)營(yíng)成果、為總經(jīng)理進(jìn)行市場(chǎng)預測和經(jīng)營(yíng)決策提供信息和數據資料、督導各部門(mén)改善經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟效益的職能部門(mén)。 財務(wù)部的工作職能主要有:根據國家的政策、法令、財經(jīng)制度制定和完善酒店的財務(wù)管理制度和內部財經(jīng)稽核制度，核算營(yíng)業(yè)收、成本、費用和利潤;監督、檢查、分析酒店營(yíng)業(yè)、財務(wù)計劃及各部門(mén)收支計劃的執行情況，考核資金的使用效果，定期向總經(jīng)理報告收支情況，提出改進(jìn)意見(jiàn)等。 下高會(huì )計核算級、收入稽核組、成本控制組、計劃綜合組、信息技術(shù)部、中心倉庫、收銀處、驗貨室。餐飲娛樂(lè )部 餐飲娛樂(lè )部是酒店重要的生產(chǎn)、服務(wù)部門(mén)，是酒店經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中重要的經(jīng)濟支柱之一。其經(jīng)營(yíng)目標是為酒店客人提供優(yōu)質(zhì)全面的餐飲、康樂(lè )及會(huì )議等綜合服務(wù)，以?xún)?yōu)質(zhì)的服務(wù)滿(mǎn)足客人的需求;其工作的好壞，直接影響酒店的經(jīng)濟效益和聲譽(yù)，也反映出酒店管理水平和服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)劣。 餐飲娛樂(lè )部設有宴會(huì )/會(huì )議預訂中心、中餐廳、宴會(huì )廳、咖啡廳、大堂酒吧、康樂(lè )中心等營(yíng)業(yè)部門(mén);以及管事部、員工餐廳兩個(gè)后勤部門(mén)。前廳部 前廳部是酒店經(jīng)營(yíng)與管理的神經(jīng)中樞，是酒店為賓客提供接待和服務(wù)的窗口與橋梁，是為酒店高層領(lǐng)導和營(yíng)業(yè)部門(mén)提供賓客信息與作出經(jīng)營(yíng)決策的參謀機構。其工作與管理質(zhì)量的優(yōu)劣，不僅影響酒店的經(jīng)濟效益，而且還會(huì )影響酒店的社會(huì )效益。 前廳部是由辦公室、機場(chǎng)代表、前臺、禮賓部、商務(wù)中心、商務(wù)樓層前臺、總機、大堂副理、財務(wù)等組成?？头坎?客房部是酒店經(jīng)濟收入的主要來(lái)源部門(mén)之一，其經(jīng)營(yíng)、管理的客房既是酒店產(chǎn)品的主體，又是酒店設施設備的重要組成部分;因此，客房部的經(jīng)營(yíng)管理水平與服務(wù)質(zhì)量，不僅直接影響到客人對酒店的印象，還關(guān)系到酒店的經(jīng)濟效益及整體聲譽(yù)。 客房部主要負責酒店客房服務(wù)、洗衣服務(wù)、清潔服務(wù)等工作，本著(zhù)“賓客至上，服務(wù)第一”的宗旨，努力為賓客提供安全、規范、迅速、禮貌、熱情、真誠、衛生、周到的五星級服務(wù)，為酒店賓客創(chuàng )造一個(gè)良好的居住條件和工作環(huán)境。 客房部設有客房辦公室、客房中心、樓層、清潔組、洗衣房等。 工程部 工程部是酒店重要的后勤保障部門(mén)，主要負責酒店設施設備的運行管理、維修保養、更新創(chuàng )造、確保酒店為客人提供一個(gè)良好的居住、工作與生活環(huán)境。工程部本著(zhù)“賓客至上、服務(wù)第一”的服務(wù)宗旨，保證設備、設施各系統處于良好的運行狀態(tài)，使客人處處感到安全、舒適與方便。 主要負責人酒店機械、電器設備的日常維修與保養;酒店建筑裝潢、工程更新改造;通訊設施、衛星收視設備的維護;庭院綠化、酒店內植物、花卉的養護、布置及保潔工作。設有辦公室、電氣部、機械部、土木裝修班、綠化班和集中供熱站。保安部 保安部是酒店安全管理的職能部門(mén)。在酒店高級管理層和上級公安、消防、司法等政府主管部門(mén)的領(lǐng)導下，根據“沒(méi)有安全就沒(méi)有旅游事業(yè)”的精神和“賓客至上、安全第一”的原則，確保酒店的經(jīng)營(yíng)秩序和工作秩序正常運行，保障酒店、賓客、員工的人身財產(chǎn)不受侵害;協(xié)助公安、消防、司法、國家安全部門(mén)偵破查處刑事案件、治安案件和治安災害事故;依法做好酒店的安全管理工作。 保安部下設:辦公室、內保組、外保組、警衛組、消防中心組。運輸服務(wù)部 運輸服務(wù)部是酒店為方便住客，及時(shí)向客人提供良好的交通服務(wù)，更多地招攬客人所設的服務(wù)部門(mén)，它的主要職能是為酒店客人提供快捷、高效、便利、優(yōu)質(zhì)的用車(chē)服務(wù)，同時(shí)還兼顧酒店生產(chǎn)、辦公用車(chē)。 運輸服務(wù)部共設辦公室、用車(chē)服務(wù)、后勤調度、維修班四個(gè)班組，通過(guò)各班組密切合作與積極配合完成運輸部各項任務(wù)指標，為酒店客人、酒店各部門(mén)提供好用車(chē)服務(wù)。我自己也做過(guò)酒店里的總機、客房查房、打掃、餐廳接待、西餐廳收銀等工作，如問(wèn)到這些的我可以回答你。